Продажа акций или паёв фонда, которые были у вас ДО обращения за пособием, — это имущество, а не доход (решения BSG 2024). Это лишь смена формы имущества (Vermögensumschichtung). Если Jobcenter пересчитал выплаты из-за такой продажи — есть основания для возражения (Widerspruch).
Были акции или паи инвестиционного фонда. Продали. Джобцентр говорит: это доход, мы пересчитаем и удержим. Но Федеральный социальный суд (BSG) решил иначе.
Согласно решениям Федерального социального суда (BSG) от 28.02.2024 (B 4 AS 22/22 R) и от 17.07.2024 (B 7 AS 7/23 R), продажа акций или паёв инвестиционного фонда – это НЕ доход. Это перевод имущества из одной формы в другую (Vermögensumschichtung).
Что решил суд (дело B 4 AS 22/22 R)
Получательница Бюргергельд владела паями инвестиционного фонда ещё до первого обращения за пособием. Продала часть паёв – банк начислил прибыль (Kapitalertrag) в размере 776,99 евро. Джобцентр потребовал вернуть переплату – мол, это доход.
Суд: нет. Паи фонда были имуществом (Vermögen) до обращения за пособием. Продажа – это изменение формы имущества. Было в паях – стало в деньгах. Характер не изменился.
Почему это важно
- Имущество (Vermögen) имеет защищённый минимум – в Karenzzeit (первый год получения пособия) до 30.06.2026 это 40 000 евро для первого члена Bedarfsgemeinschaft плюс по 15 000 евро на каждого следующего члена; с 01.07.2026 реформа (neue Grundsicherung) отменяет Karenzzeit и вводит возрастные ступени Schonvermögen (5 000 € до 30 лет, 10 000 € с 31, 12 500 € с 41, 20 000 € с 51 года). Если ваше имущество в пределах защищённой суммы – оно не учитывается
- Доход (Einkommen) уменьшает пособие напрямую – каждый евро сверх вычетов снижает выплату
- Разница между “доход” и “имущество” может стоить сотни евро в месяц
Принцип разграничения
Доход – это то, что вы получили ПОСЛЕ обращения за пособием и что вы раньше не имели. Имущество – то, что у вас УЖЕ было на момент первого обращения. Если имущество просто поменяло форму (акции → деньги, фонд → деньги) – это остаётся имуществом.
Когда может быть иначе
Суд оставил открытым вопрос о краткосрочных спекулятивных сделках (kurzfristige Spekulationsgewinne) и о случаях, когда продажная цена существенно превышает рыночную стоимость. Но для обычной продажи паёв или акций – это имущество.
Коротко: итог
Продажа акций или паёв фонда, которые были у вас до обращения за пособием – это имущество, не доход. Так решил Федеральный социальный суд. Если Джобцентр пересчитал выплаты из-за такой продажи – есть основания для возражения (Widerspruch). Каждая ситуация индивидуальна.
Хотите разобраться в своей ситуации? Запишитесь на созвон. Больше статей — в блоге, востребованные профессии — в базе из 519 профессий Германии.
Информация носит справочный характер и не является юридической консультацией (keine Rechtsberatung).
Частые вопросы
Продажа акций на пособии — это доход или имущество?
Имущество, а не доход — если акции или паи были у вас до обращения за пособием (решения BSG от 28.02.2024, B 4 AS 22/22 R и от 17.07.2024, B 7 AS 7/23 R). Продажа — лишь смена формы имущества (Vermögensumschichtung): было в паях, стало в деньгах.
Почему разница «доход/имущество» так важна?
Имущество защищено минимумом (до 40 000 € на человека) и в его пределах не учитывается. Доход же напрямую уменьшает пособие — каждый евро сверх вычетов снижает выплату. Разница может стоить сотни евро в месяц.
Когда продажа всё же может считаться доходом?
Суд оставил открытым вопрос о краткосрочных спекулятивных сделках (Spekulationsgewinne) и о случаях, когда цена продажи существенно превышает рыночную стоимость. Но для обычной продажи имевшихся паёв или акций это имущество.
Источники
- §11 SGB II — учёт дохода
- §12 SGB II — учёт имущества
- BSG, решение от 28.02.2024, Az. B 4 AS 22/22 R; BSG, 17.07.2024, B 7 AS 7/23 R
